洛克菲勒家族財富傳承的秘訣就是家族信托。目前洛克菲勒家族已傳承到了第五代，但每一代洛克菲勒感興趣的方向都大相徑庭，如第二代洛克菲勒投資商業(yè)地產(chǎn);第三代則是金融家，開創(chuàng)風(fēng)投先河;第五代洛克菲勒是一位出色的藝術(shù)家。其家族股權(quán)實際上已經(jīng)作為信托資產(chǎn)，名義上已脫離洛克菲勒家族的實際控制，由信托持有并獨立運作，既能保證財富的所有權(quán)不旁落，同時也能對社會公益事業(yè)有所資助。
小洛克菲勒有6個孩子，最大的是女兒，其余是5個男孩。小洛克菲勒分別在1934年和1952年也就是他60歲和78歲時為后代設(shè)立了兩個家族信托。其中“1934信托”的受益人為他的妻子以及6和孩子，而“1952信托”的受益人為他的孫輩。一份信托協(xié)議對應(yīng)一個受益人�！�1934年信托”的受托人是大通國民銀行，“1952年信托”的受托人是FidelityUnionTrust（后被美聯(lián)銀行收購，美聯(lián)銀行在2008年金融危機中被富國銀行全盤收購）。
小洛克菲勒還打破了“子承父業(yè)”的弊病，規(guī)定只有能者才能擔(dān)當(dāng)企業(yè)管理者，在其退休時并未讓兒子接班，而是讓基層員工出身的阿奇博爾德接任。
這些信托的委托人是小洛克菲勒，形式是不可撤銷信托，即信托協(xié)議不可以被更改或終止，除非受益人同意。這意味著，委托人把資產(chǎn)注入信托之后，即在法律上完全失去該資產(chǎn)的所有權(quán)以及控制權(quán)，這樣可以在有效避稅的情況下，把家族財富至少傳至第四代。
“1934年信托”的受托人是大通國民銀行，“1952年信托”的受托人是Fidelity Union Trust（后被收購為美聯(lián)銀行的一部分，美聯(lián)銀行在2008年金融危機中被富國銀行以150億美元全盤收購）。
雖說受托人在信托協(xié)議中被授以處置信托資產(chǎn)的權(quán)力，但小洛克菲勒另外指定了一個由5人組成的信托委員會，并給予其處置信托資產(chǎn)的絕對權(quán)力，包括有權(quán)指示受托人按其指令行動以及在信托委員會投票一致通過的情況下更換受托人，這個委員會也將成為日后洛克菲勒家族財富傳承的核心。由于第一任信托委員會成員包括三個小洛克菲勒的心腹：福斯迪克（Raymond Fosdick）、德貝沃伊斯（Thomas DeBevoise）以及溫斯洛普·奧爾德里奇（Winthrop Aldrich），小洛克菲勒事實上仍然間接控制著他設(shè)立的所有信托（圖2、3）。
這些家族信托的形式是不可撤銷信托，即信托協(xié)議不可以被更改或終止，除非受益人同意。這意味著，小洛克菲勒作為委托人把資產(chǎn)注入信托之后，即在法律上完全失去該資產(chǎn)的所有權(quán)，這樣可以在有效規(guī)避遺產(chǎn)稅的情況下，把家族財富至少傳至第四代。小洛克菲勒還打破了“子承父業(yè)”的弊病，規(guī)定只有能者才能擔(dān)當(dāng)企業(yè)管理者，在其退休時并未讓兒子接班，而是讓基層員工出身的阿奇博爾德接任。
1974年洛克菲勒家族應(yīng)要求提供給政府的一份文件顯示了家族信托資產(chǎn)當(dāng)時的情況，當(dāng)時信托的總資產(chǎn)價值為7億美元，包括1934年的6億美元資產(chǎn)及1952年的1億美元資產(chǎn)，其中股票資產(chǎn)占大多數(shù)。受托人對信托資產(chǎn)進行了分散化的投資，但石油資產(chǎn)仍然占到股票資產(chǎn)的44%。具體來看，信托資產(chǎn)所持有的基本都是藍籌股，說明其資產(chǎn)投向較為穩(wěn)妥和保守。
